反洗錢案例警示

一、利用非法資金投保套現(xiàn)洗錢

王某保洗錢案

2017年7月，某人壽保險(xiǎn)公司上報(bào)可疑交易報(bào)告：王某躉交保費(fèi)2.65億元，與其身份不符，資金來源不明，涉嫌洗錢。

經(jīng)國(guó)家金融情報(bào)中心研判，王某及其多個(gè)交易對(duì)手均具有大量銀證轉(zhuǎn)賬記錄和證券交易記錄，且王某在2017年曾因操縱市場(chǎng)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)處罰，初步判斷王某及其交易對(duì)手合謀操縱證券市場(chǎng)，遂向公安機(jī)關(guān)進(jìn)行通報(bào)。

經(jīng)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，發(fā)現(xiàn)王某向劉某出借資金，劉某利用實(shí)際控制的基金專戶操縱6只股票，違法牟利772.21萬元，證監(jiān)會(huì)決定沒收其違法所得，并罰款2316.62萬元。經(jīng)查王某的資金交易記錄顯示，自2015年12月至2017年6月，王某共在5家保險(xiǎn)公司累計(jì)投保約3.19億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出正常保障需求，其投保行為的實(shí)質(zhì)是轉(zhuǎn)換違法所得的形式，屬于典型的洗錢行為。

保險(xiǎn)公司需關(guān)注投保、理賠環(huán)節(jié)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，做好客戶盡職調(diào)查工作，重點(diǎn)分析客戶身份與客戶支付的保費(fèi)金額是否合理、退保資金是否回到客戶本人賬戶等方面。此外需重點(diǎn)加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)洗錢類型、洗錢特點(diǎn)的宣傳培訓(xùn)，提高從業(yè)人員對(duì)可疑交易的識(shí)別能力，防范利用保險(xiǎn)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)。

二、利用保險(xiǎn)欺詐、理賠欺詐洗錢

陳某某、王某某保險(xiǎn)詐騙洗錢案

A保險(xiǎn)公司工作人員馬某與B保險(xiǎn)公司同事閑聊得知，兩家公司有同樣追尾碰撞玻璃的案件，隨后將該信息找出對(duì)比，發(fā)現(xiàn)被撞貨車車牌均為青AU××××號(hào)，車主為陳某某，因此懷疑為人為事故，隨即向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

經(jīng)調(diào)查，陳某某在本市城東區(qū)博文路經(jīng)營(yíng)了一家汽車玻璃裝潢店，因玻璃不好銷售，便預(yù)謀通過制造人為交通事故騙取保險(xiǎn)公司賠償。遂從他處借到車牌為青BF××××的別克轎車，找到王某某 ( 系其妻弟 ) 商量后，以王某某名義于 2014年4月29日，在B保險(xiǎn)公司購(gòu)買別克轎車第三者責(zé)任險(xiǎn)。同年5月13日，王某某駕駛裝載著玻璃的青AU×××東風(fēng)牌貨車，陳某某駕駛別克轎車，在西寧至平安7000米處追尾，造成16塊所載玻璃受損，B保險(xiǎn)公司于5月22日賠付理賠金額人民幣27360元。

2014年5月27日，陳某某又在A保險(xiǎn)公司購(gòu)買青A5××××長(zhǎng)安牌面包車第三者責(zé)任險(xiǎn)。2014年6月3日，陳某某駕駛青A5××××長(zhǎng)安牌面包車，王某某駕駛青AU××××東風(fēng)牌貨車，在本市城東區(qū)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)車管所十字路口處，陳某某讓王某某在此處慢車調(diào)頭，其追尾撞向貨車，造成貨車所載玻璃受損，隨后進(jìn)行索賠。A保險(xiǎn)公司于9月10日賠付理賠金額人民幣55260元。所得賠付款用于陳某某償還汽車玻璃款、店鋪裝潢和房租費(fèi)用。

保險(xiǎn)公司應(yīng)嚴(yán)格按照反洗錢相關(guān)法律法規(guī)做好客戶身份識(shí)別、事故的盡職調(diào)查等工作，提升識(shí)別客戶人為制造事故的能力，防范客戶通過人為制造事故騙取保費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)。本案中陳某某在一家保險(xiǎn)公司騙保成功后之所以短時(shí)間內(nèi)運(yùn)用相同的手法在另一家保險(xiǎn)公司也騙保成功，很大程度上是由于保險(xiǎn)公司未形成理賠信息共享機(jī)制。

三、利用團(tuán)險(xiǎn)退保洗錢

某超市退保洗錢案

2007年12月，某超市公司通過兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)向某人壽保險(xiǎn)公司投保終身壽險(xiǎn)。繳保費(fèi)320萬元，保單約定被保險(xiǎn)人1000多人、保險(xiǎn)金額保費(fèi)分配原則為“平均”。2008年1月23日，該超市向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)全體退保。2008年1月25日，保險(xiǎn)公司將304萬元退保資金轉(zhuǎn)至該超市開立在銀行的內(nèi)部賬戶。資金入賬后，銀行根據(jù)保險(xiǎn)公司客戶經(jīng)理電子郵件中的劃款指令，將304萬元轉(zhuǎn)入該超市人力資源部C某某的個(gè)人賬戶，C某某于次日將304萬元提現(xiàn)。

企業(yè)往往以單位全體員工名義購(gòu)買團(tuán)險(xiǎn)保單，在短期內(nèi)申請(qǐng)退保，實(shí)際上企業(yè)員工對(duì)投保并不知情，企業(yè)的保費(fèi)最后通過退保轉(zhuǎn)移到高管等部分控制人賬戶中，以達(dá)到利用團(tuán)險(xiǎn)退保渠道實(shí)現(xiàn)資金暗度陳倉的目的。保險(xiǎn)公司應(yīng)評(píng)估客戶的收付款方式、金額、頻率等方面是否存在疑點(diǎn)或不合理現(xiàn)象。利用團(tuán)體保險(xiǎn)洗錢的手法通常如下:

1.投保團(tuán)體保險(xiǎn)——資金注入保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu);

2.短期內(nèi)退?！[瞞資金性質(zhì)和來源；

3.利用銀行內(nèi)部賬戶批量代發(fā)——離析資金至若干個(gè)人賬戶；

4.控制批量個(gè)人銀行卡賬戶——整合退保資金。

四、涉嫌逃稅洗錢

某建筑公司逃稅洗錢案

X 建筑企業(yè)2017年11月向保險(xiǎn)公司為職工購(gòu)買團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn)，按保額分為兩類：第一類為“16 + 2”萬元（人身意外傷害+醫(yī)療），共為50 人投保，涉及保險(xiǎn)費(fèi)20 余萬元；第二類為“60 +5”萬元（人身意外傷害+ 醫(yī)療）。共為280 人投保，涉及保險(xiǎn)費(fèi)50 余萬元。X 建筑企業(yè)一并躉交保費(fèi)70 余萬元。保險(xiǎn)公司未詢問關(guān)于保險(xiǎn)理由的任何問題，也未采取有效措施核實(shí)兩類被保險(xiǎn)人所在崗位涉及意外傷害的真實(shí)性。同年12月，X 建筑企業(yè)向保險(xiǎn)公司提出申請(qǐng)，為第二類保險(xiǎn)產(chǎn)品涉及的280 人作減人保全，涉及退保資金近50 萬元轉(zhuǎn)入企業(yè)提供的臨時(shí)賬戶。 事后稅務(wù)機(jī)關(guān)查明，X建筑企業(yè)利用國(guó)家稅收制度，采取虛構(gòu)高危作業(yè)職工數(shù)量和為非高危作業(yè)人員投保團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn)的方式，將保險(xiǎn)費(fèi)用50 余萬元直接列入成本（費(fèi)用），抵扣所得稅后即將抵稅保險(xiǎn)退保，涉嫌逃稅10 余萬元。

該案件中X建筑公司存在諸多異常行為，一是以一次性躉交取代分期交保費(fèi)，部分高管投保保額過高且保障功能為零。二是企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)與投保職工人數(shù)不符，偽造職工名冊(cè)并編造虛假客戶身份信息。三是客戶關(guān)心高額保額的退保條件及抵稅發(fā)票，對(duì)其他保障情況并不關(guān)心。保險(xiǎn)公司應(yīng)從交易情況、客戶身份、行為等方面入手，發(fā)現(xiàn)可疑點(diǎn)。

五、保險(xiǎn)中介詐騙洗錢

保險(xiǎn)代理詐騙洗錢案

陳某為某保險(xiǎn)代理公司總經(jīng)理，從2015年起，開始主營(yíng)個(gè)人人壽保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)。該保險(xiǎn)代理公司通過改造投資理財(cái)產(chǎn)品，給付客戶6% ~12% 高額利息的虛假承諾，騙取客戶購(gòu)買保險(xiǎn)投資理財(cái)產(chǎn)品，進(jìn)而獲得保險(xiǎn)公司巨額傭金回報(bào)。

陳某利用保險(xiǎn)公司給予的高額傭金和渠道費(fèi)用達(dá)到了迅速提升公司規(guī)模、持續(xù)非法獲得保險(xiǎn)公司返還代理費(fèi)用的目的。2016年，該公司完成新單保費(fèi)1.5 億元人民幣，業(yè)務(wù)規(guī)模在當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)中介市場(chǎng)排名第一位；2017年新單保費(fèi)超4.8 億元人民幣，同比增長(zhǎng)超200%。截至2017 年案發(fā)，多家與陳某公司合作的保險(xiǎn)公司蒙受了巨額經(jīng)濟(jì)損失。

該保險(xiǎn)代理公司短期內(nèi)業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大異常，與該公司背景、本地客戶金融消費(fèi)水平等多方面條件不符；存在分散收取客戶現(xiàn)金后集中劃轉(zhuǎn)保費(fèi)的交易特點(diǎn)；其全權(quán)代理投保人業(yè)務(wù)，回避保險(xiǎn)公司與客戶直接聯(lián)系，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司難以獲取客戶的職業(yè)、投保動(dòng)機(jī)、資金來源、財(cái)務(wù)狀況等盡職調(diào)查信息。

溫馨提示：

洗錢的手法日趨復(fù)雜多變，其隱蔽性和欺騙性不斷增強(qiáng)，給防范工作帶來了極大的挑戰(zhàn)。

作為保險(xiǎn)業(yè)的一員，每一個(gè)員工都有責(zé)任和義務(wù)抵制這種違法行為，擦亮眼睛，盯緊異常，做好反洗錢工作，絕不參與、協(xié)助不法分子的洗錢行為，發(fā)現(xiàn)洗錢線索及時(shí)舉報(bào)。

作為社會(huì)公眾若缺乏足夠警覺和識(shí)別能力，很可能在不知不覺中淪為洗錢活動(dòng)的“無意識(shí)工具”。因此，我們有必要深刻認(rèn)識(shí)洗錢活動(dòng)的嚴(yán)重危害，掌握識(shí)別與防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的方法，從而有效規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)個(gè)人財(cái)產(chǎn)安全與合法權(quán)益。

為了避免被犯罪分子利用，保護(hù)自身利益，請(qǐng)警惕詐騙、非法集資和洗錢活動(dòng)，切勿出租、出借自己的身份證件和金融賬戶。在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)積極配合保險(xiǎn)公司開展盡職調(diào)查：

1. 提供有效身份證件；

2. 如實(shí)登記您的姓名、職業(yè)、經(jīng)常居住地、聯(lián)系方式等基本信息；

3. 配合保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)核實(shí)，確認(rèn)您的身份信息；

4. 回答保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作人員合理提問。